Ir para o conteúdo Otimize seu cenário financeiro com nossos serviços profissionais
Aprimoramos suas finanças com nossos serviços fiscais profissionais, garantindo conformidade, maximizando retornos e proporcionando tranquilidade para indivíduos e empresas.
Nossos serviços fiscais
Número de Identificação Fiscal
(NIF)
Obter um número de contribuinte português (“NIF”) é essencial para indivíduos que realizam transações sujeitas a registro em Portugal, desde a aquisição de seguros até a compra ou aluguel de imóveis ou a abertura de uma conta bancária portuguesa.
Representação
Fiscal
Para residentes não pertencentes à UE, a obtenção de um número de contribuinte em Portugal exige a nomeação de um representante fiscal residente. Atuamos como representante fiscal para indivíduos e empresas não residentes.
Conformidade
Fiscal
Se você é residente ou não residente com rendimentos de origem portuguesa não sujeitos a retenção autônoma de impostos, é obrigatório apresentar uma declaração anual de imposto de renda. Nossos serviços abrangem contabilidade e conformidade fiscal.
Conta
Bancária
Ao se mudar para Portugal, abrir uma conta bancária local é frequentemente essencial. Podemos agilizar este processo para você, configurando sua conta antes de você chegar a Portugal, para que você possa facilmente gerenciar sua conta online a partir de seu país de origem.
Navegando pelo cenário tributário de Portugal com expertise e cuidado
Apoiados por uma equipe profissional e uma rede de parceiros confiáveis, oferecemos serviços tributários abrangentes aos nossos clientes internacionais em Portugal.
Tributação em Portugal
Imposto sobre o rendimento das pessoas singulares
Imposto sobre o rendimento das pessoas coletivas
Imposto sobre imóveis
Solução completa
para seu refúgio seguro em Portugal
Suas perguntas respondidas
Os expatriados pagam impostos em Portugal?
Sim, se você for residente fiscal em Portugal, é obrigado a pagar impostos sobre sua renda. Você se torna residente fiscal se passar mais de 183 dias no país ou se tiver residência permanente em Portugal. Não residentes são tributados apenas sobre a renda obtida dentro de Portugal.
Quem é considerado residente fiscal em Portugal?
Um indivíduo é considerado residente fiscal em Portugal se passar mais de 183 dias no país durante um período de 12 meses ou se tiver residência permanente em Portugal em qualquer momento durante o ano fiscal. Residentes fiscais são tributados sobre sua renda mundial.
Quando devo apresentar minha declaração de imposto de renda?
As declarações de imposto de renda em Portugal devem ser apresentadas entre 1º de abril e 30 de junho para o ano fiscal anterior.
Qual é o prazo para pagar o imposto pessoal em Portugal?
O prazo para o pagamento do Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares (IRS) em Portugal é normalmente até 31 de agosto do ano seguinte, após a apresentação da declaração fiscal entre abril e junho.
Portugal tributa renda mundial?
Residentes em Portugal são tributados sobre sua renda mundial a taxas progressivas, enquanto não residentes são tributados apenas sobre a renda obtida dentro de Portugal, geralmente a uma taxa fixa. É aconselhável explorar os tratados de dupla tributação de Portugal para evitar ser tributado sobre a mesma renda em vários países.
O imposto de renda de Portugal é considerado alto?
As taxas de imposto de renda de Portugal podem ser consideradas altas em comparação com outros países, com taxas progressivas variando de 14,5% a 48%, dependendo do seu nível de renda. No entanto, o regime NHR oferece taxas de imposto mais baixas para expatriados em certas profissões.
Qual é a taxa de imposto em Portugal?
Portugal tem um sistema de taxa de imposto de renda progressivo, com taxas variando de 14,5% a 48%, dependendo da faixa de renda do indivíduo. Há também contribuições adicionais para a segurança social e outros impostos, dependendo das circunstâncias específicas.
Quais são os impostos portugueses para expatriados?
Expatriados não residentes em Portugal são tributados a uma taxa de 25% sobre a renda de origem portuguesa. Para renda obtida de juros ou dividendos, uma taxa fixa de 28% se aplica a estrangeiros.
Quais são as taxas progressivas de imposto para residentes em Portugal?
As taxas de imposto progressivas de Portugal para residentes variam de 14,5% a 48%, dependendo dos níveis de renda. Pessoas com renda mais alta caem nas faixas de imposto mais altas.
Os não residentes são tributados de forma diferente em Portugal?
Sim, não residentes são tributados apenas sobre a renda de origem portuguesa. Eles geralmente enfrentam uma taxa fixa de imposto de 25% sobre a maioria da renda, enquanto a renda de juros e dividendos é tributada a uma taxa fixa de 28%.
Os cidadãos americanos precisam pagar impostos em Portugal?
Sim, cidadãos americanos que são residentes fiscais em Portugal devem pagar impostos sobre sua renda mundial em Portugal. No entanto, os EUA e Portugal têm um tratado de dupla tributação, que ajuda a evitar a dupla tributação. Cidadãos americanos ainda são obrigados a declarar impostos ao IRS nos Estados Unidos, mesmo que vivam no exterior.
Os casais casados podem apresentar declarações de impostos conjuntas em Portugal?
Sim, casais casados em Portugal podem apresentar declarações fiscais conjuntas. Isso às vezes pode resultar em benefícios fiscais, dependendo da renda combinada.
Como é tratado o imposto sobre mais-valias em Portugal?
O imposto sobre ganhos de capital em Portugal varia dependendo do tipo de ativo e do status de residência. Para residentes, os ganhos de capital na venda de propriedades ou investimentos são tributados em 50% do ganho, e as taxas são adicionadas à sua renda geral. Não residentes são tributados a uma taxa fixa de 28% sobre ganhos de capital.
Quais são as deduções fiscais disponíveis em Portugal?
Portugal oferece várias deduções fiscais, incluindo para despesas de saúde, educação, habitação, doações e contribuições para planos de pensão. Expatriados sob o regime NHR também podem se beneficiar de isenções fiscais ou taxas de imposto reduzidas sobre renda estrangeira.
Qual é a taxa de imposto corporativo em Portugal?
A taxa padrão de imposto corporativo em Portugal é de 21% sobre os lucros tributáveis. Esta taxa está ligeiramente abaixo da média da UE.
Quem é obrigado a pagar imposto corporativo em Portugal?
O imposto corporativo geralmente se aplica a empresas incorporadas. Trabalhadores autônomos e parcerias pagam imposto de renda pessoal em vez disso.
Qual é o limite para registro de IVA em Portugal?
Se o faturamento do seu negócio exceder €14.500 por ano, você deve se registrar para o IVA. Este limite aumentará para €15.000 em 2025.
Existe um regime fiscal simplificado para pequenas empresas?
Sim, pequenas empresas com faturamento anual abaixo de €200.000 podem optar por um regime fiscal simplificado, pagando imposto com base no faturamento em vez do lucro.
Quais impostos você paga ao possuir uma propriedade em Portugal?
Ao possuir um imóvel em Portugal, o principal imposto que você paga é o IMI, um imposto municipal anual sobre imóveis baseado no valor da propriedade. A alíquota do imposto varia entre 0,3% e 0,8%, dependendo da localização e do tipo de imóvel.
O que é IMT (imposto de transferência de propriedade), e quando precisa ser pago?
O IMT (Imposto Municipal sobre Transmissões Onerosas de Imóveis) é um imposto que deve ser pago ao comprar um imóvel em Portugal. O imposto é calculado com base no preço de compra do imóvel ou no seu valor tributável (VPT), o que for maior. O IMT deve ser pago antes que a transferência do imóvel possa ser finalizada.
A taxa do IMT varia dependendo do tipo e valor do imóvel:
- Residência principal: As taxas variam de 0% a 6%, com os primeiros €97.064 isentos para residências principais.
- Residência secundária: As taxas variam de 1% a 8%.
- Propriedade rural: Taxa fixa de 5%.
- Outros imóveis (como comerciais): Taxa fixa de 6,5%.
Para imóveis acima de €1.000.000, a taxa de IMT é de 7,5% para residências principais e 8% para residências secundárias ou imóveis de investimento.
Quanto imposto preciso pagar ao vender uma propriedade em Portugal?
Para residentes, os ganhos de capital sobre vendas de imóveis são tributados em 50% do ganho e adicionados à sua renda geral. Não residentes estão sujeitos a uma taxa fixa de 28% sobre o ganho de capital total da venda do imóvel.
O que é IMI (imposto municipal sobre imóveis) em Portugal?
O IMI (Imposto Municipal sobre Imóveis) é um imposto anual sobre propriedades em Portugal, cobrado dos proprietários de imóveis com base no valor tributável (VPT) de sua propriedade. O imposto IMI é pago ao município local onde o imóvel está localizado.
A taxa de IMI depende do tipo e localização do imóvel:
- Imóveis urbanos: as taxas de IMI geralmente variam de 0,3% a 0,45%
- Imóveis rurais: Estes têm taxas mais altas, normalmente em torno de 0,8%.
O valor tributável (VPT) é determinado por vários fatores, incluindo o tamanho, localização, idade e condição do imóvel. Os municípios em Portugal podem definir suas próprias taxas dentro do intervalo permitido, então a taxa específica de IMI pode variar dependendo da região.
Além do IMI regular, os proprietários de imóveis de alto valor (aqueles que excedem €600.000) também podem estar sujeitos ao AIMI (adicional ao IMI), que é um imposto adicional para imóveis de luxo.
O IMI é normalmente pago em parcelas durante o ano, com prazos dependendo do valor total devido.
Possuir uma propriedade em Portugal automaticamente te torna um residente fiscal?
Não, possuir um imóvel em Portugal não o torna automaticamente um residente fiscal. Você se torna um residente fiscal se passar mais de 183 dias em Portugal durante um ano ou se tiver uma residência permanente no país e demonstrar a intenção de ficar a longo prazo.
O que é AIMI (adicional ao imposto municipal sobre imóveis)?
AIMI (Adicional ao IMI) é um imposto adicional cobrado sobre imóveis de alto valor em Portugal. Aplica-se a imóveis com um valor tributável total (VPT) acima de €600.000 para indivíduos e €1.000.000 para empresas. O AIMI é uma camada extra além do IMI regular e é direcionado principalmente para imóveis de luxo ou de alto valor.